山西省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)《山西省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法[試行]》的通知

晉國資發(fā)[2023]10號         2023-8-15

各省屬企業(yè)：

《山西省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法(試行)》已經(jīng)2023年8月1日第11次黨委會審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

山西省國資委

2023年8月15日

山西省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法(試行)

第一章 總 則

第一條 為深入貫徹習近平法治思想，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署，深化法治國企建設，推動省屬企業(yè)全面加強合規(guī)管理，切實防控合規(guī)風險，有力保障深化改革與高質量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關法律法規(guī)規(guī)定，參照國務院國資委《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》和國家發(fā)改委等七部委《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》等規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于山西省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“省國資委”)根據(jù)省政府授權履行出資人職責的省屬國有企業(yè)(以下簡稱“企業(yè)”)。

第三條 本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則以及公司章程、相關規(guī)章制度等要求。

本辦法所稱合規(guī)風險，是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責任、造成經(jīng)濟或者聲譽損失以及其他負面影響的可能性。

本辦法所稱合規(guī)管理，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風險為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責等有組織、有計劃的管理活動。

第四條 省國資委負責指導、監(jiān)督企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設情況及其有效性進行考核評價，依據(jù)相關規(guī)定對違規(guī)行為開展責任追究。

第五條 企業(yè)應當健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構，明確合規(guī)管理責任，加強合規(guī)文化建設，全面構建合規(guī)管理體系，有效防控合規(guī)風險，確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營管理。

第六條 企業(yè)合規(guī)管理工作應當遵循以下原則：

(一)堅持黨的領導。充分發(fā)揮企業(yè)黨委領導作用，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署有關要求，把黨的領導貫穿合規(guī)管理全過程。

(二)堅持全面覆蓋。將合規(guī)管理要求覆蓋各業(yè)務領域、各部門、各級子企業(yè)、全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程，實現(xiàn)多方聯(lián)動、上下貫通。

(三)堅持權責清晰。按照“管業(yè)務必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責，嚴格落實員工合規(guī)責任，對違規(guī)行為嚴肅問責。

(四)堅持務實高效。建立健全符合企業(yè)實際的合規(guī)管理體系，突出對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實提高管理效能。

第七條 企業(yè)應當在機構、人員、經(jīng)費、技術等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障相關工作有序開展。

第二章 組織和職責

第八條 企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領導作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。

企業(yè)應當嚴格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機構在黨委領導下，按照有關規(guī)定履行相應職責，推動相關黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實。

第九條 企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風險作用，主要履行以下職責：

(一)審議批準企業(yè)合規(guī)管理基本制度、體系建設方案和年度報告等。

(二)研究決定合規(guī)管理重大事項。

(三)推動建立完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價。

(四)決定合規(guī)管理部門的設置和職責。

第十條 企業(yè)經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實、強管理作用，主要履行以下職責：

(一)擬訂合規(guī)管理體系建設方案，經(jīng)董事會批準后組織實施。

(二)擬訂合規(guī)管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度。

(三)根據(jù)董事會決定，建立健全合規(guī)管理組織架構。

(四)組織應對重大合規(guī)風險事件。

(五)指導監(jiān)督各部門、各分支機構、所屬企業(yè)合規(guī)管理工作。

第十一條 企業(yè)主要負責人作為推進法治建設第一責任人，應當切實履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責，積極推進合規(guī)管理各項工作。

第十二條 企業(yè)設立合規(guī)委員會，統(tǒng)籌協(xié)調合規(guī)管理工作，定期召開會議，研究解決重點難點問題。

第十三條 企業(yè)應當結合實際設立首席合規(guī)官，不新增領導崗位和職數(shù)，由總法律顧問或分管合規(guī)管理的集團領導兼任，對企業(yè)主要負責人負責。

首席合規(guī)官主要履行以下職責：

(一)召集和主持合規(guī)管理聯(lián)席會議。

(二)參與企業(yè)重大事項決策。

(三)領導合規(guī)管理部門開展相關工作。

(四)向黨委、董事會匯報合規(guī)管理重大事項、合規(guī)管理工作開展情況。

(五)董事會、合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責。

第十四條 企業(yè)業(yè)務及職能部門承擔本部門合規(guī)管理主體責任，負責日常合規(guī)管理相關工作，主要履行以下職責：

(一)建立健全本部門業(yè)務合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風險識別評估，編制風險清單和應對預案。

(二)定期梳理重點崗位合規(guī)風險，將合規(guī)要求納入崗位職責。

(三)負責本部門經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查。

(四)及時報告合規(guī)風險事項，組織或配合開展應對處置。

(五)組織或配合開展違規(guī)問題調查和整改。

(六)董事會、合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責。

第十五條 企業(yè)應當設立合規(guī)管理部門或明確牽頭負責本企業(yè)合規(guī)管理工作的部門。

合規(guī)管理部門主要履行以下職責：

(一)組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告等。

(二)負責規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策的合規(guī)審查。

(三)組織開展合規(guī)風險識別、預警和應對處置，根據(jù)董事會授權開展合規(guī)管理體系有效性評價。

(四)指導、監(jiān)督、檢查業(yè)務及職能部門、各分支機構、所屬企業(yè)合規(guī)管理工作，并組織實施考核評價。

(五)受理職責范圍內(nèi)的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，組織或參與對違規(guī)事件的調查。

(六)組織或協(xié)助各業(yè)務及職能部門開展合規(guī)培訓，受理合規(guī)咨詢，推進合規(guī)管理信息化建設。

(七)董事會、合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責。

第十六條 企業(yè)應當在合規(guī)管理部門配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險水平相適應的專職合規(guī)管理人員。企業(yè)應當在業(yè)務及職能部門設置合規(guī)管理員，由業(yè)務骨干擔任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務指導和培訓，提升專業(yè)化水平。合規(guī)委員會委員、首席合規(guī)官、專兼職合規(guī)管理人員應當遵守法律、法規(guī)和公司章程，對合規(guī)管理事項負有勤勉盡責義務。

擔任合規(guī)管理員應符合以下任職條件：

(一)本部門業(yè)務骨干，原則上由部門負責人擔任。特殊情況下，經(jīng)分管合規(guī)管理的領導、首席合規(guī)官或總法律顧問同意，職務條件可適當放寬。

(二)具備一定的合規(guī)管理知識和能力。

(三)有較強的統(tǒng)籌協(xié)調能力。

第十七條 企業(yè)紀檢監(jiān)察機構和審計、巡察、監(jiān)督追責等部門依據(jù)有關規(guī)定，在職權范圍內(nèi)對合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調查，按照規(guī)定開展責任追究。

第十八條 企業(yè)應當積極引導、支持公司律師充分參與企業(yè)合規(guī)管理工作，強化法律服務保障職能，推動完善企業(yè)合規(guī)管理體系，防范化解企業(yè)合規(guī)經(jīng)營風險。

第三章 制度建設

第十九條 企業(yè)應當建立健全合規(guī)管理制度，根據(jù)適用范圍、效力層級等，構建分級分類的合規(guī)管理制度體系。制度體系包括合規(guī)管理基本制度、具體制度或專項指南、操作指引等。

第二十條 企業(yè)應當制定合規(guī)管理基本制度，明確總體目標、機構職責、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責等內(nèi)容。

企業(yè)應當針對市場交易、投資管理、合同管理、資本運作、融資擔保、工程建設、安全環(huán)保、勞動用工、國企改革、財務稅收、知識產(chǎn)權、商業(yè)伙伴等重點領域，以及合規(guī)風險較高的業(yè)務，結合實際制定合規(guī)管理具體制度或者專項指南。

企業(yè)應當深入研究并嚴格遵守涉外業(yè)務所在國家(地區(qū))法律法規(guī)、締結或加入的有關國際條約及相關國際規(guī)則，全面掌握禁止性規(guī)定，明確境外經(jīng)營行為的紅線、底線，針對涉外業(yè)務重要領域，結合實際制定專項合規(guī)管理制度。

第二十一條 企業(yè)應當根據(jù)合規(guī)風險評估結果，制定相關制度操作指引，明確具體操作流程，將合規(guī)要求與合規(guī)風險管控機制嵌入制度流程。

第二十二條 企業(yè)應當根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，以及日常經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)或暴露的合規(guī)管理缺陷，及時對規(guī)章制度進行修訂完善，對執(zhí)行落實情況進行檢查。

第四章 運行機制

第二十三條 企業(yè)應當建立合規(guī)風險識別評估預警機制，全面梳理經(jīng)營管理活動中存在的合規(guī)風險，建立并定期更新企業(yè)合規(guī)風險數(shù)據(jù)庫，對風險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行系統(tǒng)分析，對典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴重后果的風險及時預警。

第二十四條 企業(yè)應當建立健全合規(guī)審查機制，將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營管理流程。企業(yè)規(guī)章制度制定、重大事項決策、合同簽訂等經(jīng)營管理行為必須經(jīng)過合規(guī)審查。其中重大決策事項的合規(guī)審查意見應當由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責權限完善審查標準、流程、重點等，定期對審查情況開展后評估。

第二十五條 企業(yè)應當建立合規(guī)風險應對機制，針對發(fā)現(xiàn)的風險，相關業(yè)務及職能部門應當及時采取應對措施，并按規(guī)定向合規(guī)管理部門、首席合規(guī)官報告。

企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風險事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴重不良影響的，應當由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調，相關部門協(xié)同配合，及時采取措施妥善應對。

第二十六條 企業(yè)應當強化合規(guī)檢查，將合規(guī)檢查常態(tài)化、制度化，開展合規(guī)檢查應客觀公正并保留相應印證資料，企業(yè)主要負責人應給予支持，業(yè)務及職能部門應予以配合。

第二十七條 企業(yè)應當建立違規(guī)問題整改機制，及時制定和實施合規(guī)整改計劃，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務流程等舉措，堵塞管理漏洞，持續(xù)提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。

第二十八條 企業(yè)應當建立合規(guī)管理報告機制。年度合規(guī)管理工作情況應納入經(jīng)理層年度經(jīng)營報告，提交董事會審議后于本年度終了60日內(nèi)報送省國資委。

企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風險事件，應當按照相關規(guī)定及時向省國資委和有關部門報告。

第二十九條 企業(yè)應當暢通違規(guī)舉報渠道，設立違規(guī)舉報平臺，公布舉報電話、郵箱或者信箱，相關部門按照職責權限受理違規(guī)舉報，并就舉報問題進行調查和處理，對造成資產(chǎn)損失或者其他嚴重不良后果的，全面保留相關證據(jù)材料，及時移交責任追究部門;對涉嫌違紀違法的，按照規(guī)定移交紀檢監(jiān)察等相關部門或者機構。

企業(yè)應當對舉報人的身份和舉報事項嚴格保密，對舉報屬實的舉報人可以給予適當獎勵。任何單位和個人不得以任何形式對舉報人進行打擊報復。

第三十條 企業(yè)應當完善違規(guī)行為責任追究機制，明確責任追究情形和范圍，細化問責標準，針對問題和線索及時開展調查，按照有關規(guī)定嚴肅追究違規(guī)人員責任。

企業(yè)應當建立經(jīng)營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作為考核評價、職級評定等工作的重要依據(jù)。

第三十一條 企業(yè)應當結合實際建立健全合規(guī)管理與法務管理、內(nèi)部控制、風險管理的協(xié)同運作機制，加強統(tǒng)籌協(xié)調，避免交叉重復，提高管理效能。企業(yè)合規(guī)管理應當加強與審計監(jiān)督、財會監(jiān)督、司法監(jiān)督等機制的協(xié)調聯(lián)動，形成合力。

第三十二條 企業(yè)應當定期開展合規(guī)管理體系有效性評價，針對重點業(yè)務合規(guī)管理情況適時開展專項評價，強化評價結果運用。

第三十三條 企業(yè)應當將合規(guī)管理作為法治建設重要內(nèi)容，納入對所屬單位的考核評價。

第五章 合規(guī)文化

第三十四條 企業(yè)應當將合規(guī)管理納入本級及所屬各級企業(yè)黨組織法治專題學習，推動各級企業(yè)領導人員強化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動。

第三十五條 企業(yè)應當加強合規(guī)管理人員隊伍建設，建立常態(tài)化合規(guī)培訓機制，制定合規(guī)培訓計劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點崗位人員和新入職人員培訓必修內(nèi)容。

第三十六條 企業(yè)應當積極培育合規(guī)文化，加強合規(guī)宣傳教育，通過制定發(fā)放合規(guī)手冊、簽訂合規(guī)承諾書等方式，強化全員守法誠信、合規(guī)經(jīng)營意識。

第三十七條 企業(yè)應當引導全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓，對自身行為合規(guī)性負責，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。

第六章 信息化建設

第三十八條 企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息化建設，建立合規(guī)管理信息庫，將合規(guī)制度、典型案例、合規(guī)培訓、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)。

第三十九條 企業(yè)應當定期梳理業(yè)務流程，查找合規(guī)風險點，運用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入業(yè)務流程，針對關鍵節(jié)點加強合規(guī)審查，強化過程管控，記錄和保存相關信息，確保各項經(jīng)營管理決策和執(zhí)行活動可控制、可追溯、可檢查。

第四十條 企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財務、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共用共享。

第四十一條 企業(yè)應當運用大數(shù)據(jù)等技術，加強對重點領域、關鍵節(jié)點的實時動態(tài)監(jiān)控和風險分析，實現(xiàn)合規(guī)風險及時預警、快速處置。

第七章 監(jiān)督追責

第四十二條 企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，省國資委可以提示或約談相關企業(yè)并責成整改;造成損失或者不良影響的，省國資委根據(jù)相關規(guī)定開展責任追究。

第四十三條 企業(yè)應當對在履職過程中因故意或者重大過失應當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責任追究。

第八章 附 則

第四十四條 企業(yè)應當根據(jù)本辦法，結合實際制定完善合規(guī)管理制度，推動所屬單位建立健全合規(guī)管理體系。

第四十五條 各市國資監(jiān)管機構參照本辦法，指導所出資監(jiān)管企業(yè)加強合規(guī)管理工作。

第四十六條 本辦法由省國資委負責解釋。

第四十七條 本辦法自2023年9月14日起施行。